JournalCode JournalLib EcritureNum EcritureDate CompteNum CompteLib CompAuxNum CompAuxLib PieceRef PieceDate EcritureLib Debit Credit EcritureLet DateLet ValidDate Montantdevise Idevise AN À-nouveaux 1 20250101 512000 Banque AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 30000,00 0,00 20250101 AN À-nouveaux 1 20250101 411000 Clients AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 40000,00 0,00 20250101 AN À-nouveaux 1 20250101 370000 Stock de marchandises AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 20000,00 0,00 20250101 AN À-nouveaux 1 20250101 401000 Fournisseurs AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 0,00 25000,00 20250101 AN À-nouveaux 1 20250101 101000 Capital social AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 0,00 20000,00 20250101 AN À-nouveaux 1 20250101 110000 Report à nouveau AN0001 20250101 À-nouveaux 2025 0,00 45000,00 20250101 BQ Banque 2 20250201 512000 Banque BQ0002 20250201 Encaissement clients (à-nouveaux) 40000,00 0,00 20250201 BQ Banque 2 20250201 411000 Clients BQ0002 20250201 Encaissement clients (à-nouveaux) 0,00 40000,00 20250201 AC Achats 3 20250210 607000 Achats de marchandises AC0003 20250210 Facture achat marchandises 20000,00 0,00 20250210 AC Achats 3 20250210 445660 TVA déductible AC0003 20250210 Facture achat marchandises 4000,00 0,00 20250210 AC Achats 3 20250210 401000 Fournisseurs AC0003 20250210 Facture achat marchandises 0,00 24000,00 20250210 BQ Banque 4 20250310 401000 Fournisseurs BQ0004 20250310 Paiement fournisseurs (à-nouveaux) 25000,00 0,00 20250310 BQ Banque 4 20250310 512000 Banque BQ0004 20250310 Paiement fournisseurs (à-nouveaux) 0,00 25000,00 20250310 VT Ventes 5 20250315 411000 Clients VT0005 20250315 Facture vente T1 36000,00 0,00 20250315 VT Ventes 5 20250315 707000 Ventes de marchandises VT0005 20250315 Facture vente T1 0,00 30000,00 20250315 VT Ventes 5 20250315 445710 TVA collectée VT0005 20250315 Facture vente T1 0,00 6000,00 20250315 BQ Banque 6 20250320 401000 Fournisseurs BQ0006 20250320 Paiement facture achat 02-10 24000,00 0,00 20250320 BQ Banque 6 20250320 512000 Banque BQ0006 20250320 Paiement facture achat 02-10 0,00 24000,00 20250320 BQ Banque 7 20250405 512000 Banque BQ0007 20250405 Encaissement facture vente T1 36000,00 0,00 20250405 BQ Banque 7 20250405 411000 Clients BQ0007 20250405 Encaissement facture vente T1 0,00 36000,00 20250405 AC Achats 8 20250520 607000 Achats de marchandises AC0008 20250520 Facture achats marchandises et matières 15000,00 0,00 20250520 AC Achats 8 20250520 601000 Achats de matières premières AC0008 20250520 Facture achats marchandises et matières 8000,00 0,00 20250520 AC Achats 8 20250520 445660 TVA déductible AC0008 20250520 Facture achats marchandises et matières 4600,00 0,00 20250520 AC Achats 8 20250520 401000 Fournisseurs AC0008 20250520 Facture achats marchandises et matières 0,00 27600,00 20250520 BQ Banque 9 20250625 401000 Fournisseurs BQ0009 20250625 Paiement facture achat 05-20 27600,00 0,00 20250625 BQ Banque 9 20250625 512000 Banque BQ0009 20250625 Paiement facture achat 05-20 0,00 27600,00 20250625 VT Ventes 10 20250630 411000 Clients VT0010 20250630 Facture vente S1 60000,00 0,00 20250630 VT Ventes 10 20250630 706000 Prestations de services VT0010 20250630 Facture vente S1 0,00 50000,00 20250630 VT Ventes 10 20250630 445710 TVA collectée VT0010 20250630 Facture vente S1 0,00 10000,00 20250630 BQ Banque 11 20250630 635100 Contribution économique territoriale BQ0011 20250630 Contribution économique territoriale 2400,00 0,00 20250630 BQ Banque 11 20250630 512000 Banque BQ0011 20250630 Contribution économique territoriale 0,00 2400,00 20250630 BQ Banque 12 20250715 512000 Banque BQ0012 20250715 Encaissement facture vente S1 60000,00 0,00 20250715 BQ Banque 12 20250715 411000 Clients BQ0012 20250715 Encaissement facture vente S1 0,00 60000,00 20250715 BQ Banque 13 20250901 512000 Banque BQ0013 20250901 Subvention d'exploitation reçue 2000,00 0,00 20250901 BQ Banque 13 20250901 740000 Subventions d'exploitation BQ0013 20250901 Subvention d'exploitation reçue 0,00 2000,00 20250901 AC Achats 14 20250915 613000 Locations AC0014 20250915 Loyers, honoraires, déplacements 6000,00 0,00 20250915 AC Achats 14 20250915 622000 Honoraires AC0014 20250915 Loyers, honoraires, déplacements 4000,00 0,00 20250915 AC Achats 14 20250915 625000 Déplacements AC0014 20250915 Loyers, honoraires, déplacements 1500,00 0,00 20250915 AC Achats 14 20250915 445660 TVA déductible AC0014 20250915 Loyers, honoraires, déplacements 2300,00 0,00 20250915 AC Achats 14 20250915 401000 Fournisseurs AC0014 20250915 Loyers, honoraires, déplacements 0,00 13800,00 20250915 BQ Banque 15 20251015 401000 Fournisseurs BQ0015 20251015 Paiement facture achat 09-15 13800,00 0,00 20251015 BQ Banque 15 20251015 512000 Banque BQ0015 20251015 Paiement facture achat 09-15 0,00 13800,00 20251015 VT Ventes 16 20251130 411000 Clients VT0016 20251130 Facture vente T4 72000,00 0,00 20251130 VT Ventes 16 20251130 707000 Ventes de marchandises VT0016 20251130 Facture vente T4 0,00 40000,00 20251130 VT Ventes 16 20251130 706000 Prestations de services VT0016 20251130 Facture vente T4 0,00 20000,00 20251130 VT Ventes 16 20251130 445710 TVA collectée VT0016 20251130 Facture vente T4 0,00 12000,00 20251130 VT Ventes 17 20251210 709700 RRR accordés sur ventes de marchandises VT0017 20251210 Avoir sur ventes de marchandises 2000,00 0,00 20251210 VT Ventes 17 20251210 445710 TVA collectée VT0017 20251210 Avoir sur ventes de marchandises 400,00 0,00 20251210 VT Ventes 17 20251210 411000 Clients VT0017 20251210 Avoir sur ventes de marchandises 0,00 2400,00 20251210 AC Achats 18 20251220 606000 Achats non stockés AC0018 20251220 Énergie, assurance 3000,00 0,00 20251220 AC Achats 18 20251220 616000 Primes d'assurance AC0018 20251220 Énergie, assurance 1200,00 0,00 20251220 AC Achats 18 20251220 445660 TVA déductible AC0018 20251220 Énergie, assurance 600,00 0,00 20251220 AC Achats 18 20251220 401000 Fournisseurs AC0018 20251220 Énergie, assurance 0,00 4800,00 20251220 BQ Banque 19 20251228 512000 Banque BQ0019 20251228 Encaissement partiel facture vente T4 20000,00 0,00 20251228 BQ Banque 19 20251228 411000 Clients BQ0019 20251228 Encaissement partiel facture vente T4 0,00 20000,00 20251228 PA Paie 20 20251231 641000 Rémunérations du personnel PA0020 20251231 Paie 2025 (écriture annuelle simplifiée) 30000,00 0,00 20251231 PA Paie 20 20251231 645000 Charges de sécurité sociale PA0020 20251231 Paie 2025 (écriture annuelle simplifiée) 12000,00 0,00 20251231 PA Paie 20 20251231 421000 Personnel, rémunérations dues PA0020 20251231 Paie 2025 (écriture annuelle simplifiée) 0,00 20000,00 20251231 PA Paie 20 20251231 431000 Sécurité sociale PA0020 20251231 Paie 2025 (écriture annuelle simplifiée) 0,00 22000,00 20251231 BQ Banque 21 20251231 421000 Personnel, rémunérations dues BQ0021 20251231 Paiement salaires et cotisations 20000,00 0,00 20251231 BQ Banque 21 20251231 431000 Sécurité sociale BQ0021 20251231 Paiement salaires et cotisations 18000,00 0,00 20251231 BQ Banque 21 20251231 512000 Banque BQ0021 20251231 Paiement salaires et cotisations 0,00 38000,00 20251231 BQ Banque 22 20251231 661100 Intérêts des emprunts BQ0022 20251231 Intérêts, frais bancaires, charges diverses 700,00 0,00 20251231 BQ Banque 22 20251231 627000 Services bancaires BQ0022 20251231 Intérêts, frais bancaires, charges diverses 150,00 0,00 20251231 BQ Banque 22 20251231 658000 Charges diverses de gestion courante BQ0022 20251231 Intérêts, frais bancaires, charges diverses 100,00 0,00 20251231 BQ Banque 22 20251231 512000 Banque BQ0022 20251231 Intérêts, frais bancaires, charges diverses 0,00 950,00 20251231 BQ Banque 23 20251231 512000 Banque BQ0023 20251231 Produits financiers 300,00 0,00 20251231 BQ Banque 23 20251231 768000 Autres produits financiers BQ0023 20251231 Produits financiers 0,00 300,00 20251231 BQ Banque 24 20251231 678000 Autres charges exceptionnelles BQ0024 20251231 Pénalité de retard 400,00 0,00 20251231 BQ Banque 24 20251231 512000 Banque BQ0024 20251231 Pénalité de retard 0,00 400,00 20251231 BQ Banque 25 20251231 471000 Compte d'attente BQ0025 20251231 Opération à imputer (compte d'attente) 150,00 0,00 20251231 BQ Banque 25 20251231 512000 Banque BQ0025 20251231 Opération à imputer (compte d'attente) 0,00 150,00 20251231 OD Opérations diverses 26 20251231 603700 Variation des stocks de marchandises OD0026 20251231 Variation de stock de marchandises (inventaire) 3000,00 0,00 20251231 OD Opérations diverses 26 20251231 370000 Stock de marchandises OD0026 20251231 Variation de stock de marchandises (inventaire) 0,00 3000,00 20251231 OD Opérations diverses 27 20251231 310000 Matières premières OD0027 20251231 Stock final de matières premières (inventaire) 2500,00 0,00 20251231 OD Opérations diverses 27 20251231 603100 Variation des stocks de matières OD0027 20251231 Stock final de matières premières (inventaire) 0,00 2500,00 20251231 OD Opérations diverses 28 20251231 681100 Dotations aux amortissements OD0028 20251231 Dotation aux amortissements 2025 5000,00 0,00 20251231 OD Opérations diverses 28 20251231 281540 Amortissements du matériel OD0028 20251231 Dotation aux amortissements 2025 0,00 5000,00 20251231 OD Opérations diverses 29 20251231 445710 TVA collectée OD0029 20251231 Liquidation de la TVA de décembre 27600,00 0,00 20251231 OD Opérations diverses 29 20251231 445660 TVA déductible OD0029 20251231 Liquidation de la TVA de décembre 0,00 11500,00 20251231 OD Opérations diverses 29 20251231 445510 TVA à décaisser OD0029 20251231 Liquidation de la TVA de décembre 0,00 16100,00 20251231 OD Opérations diverses 30 20251231 695100 Impôt sur les bénéfices OD0030 20251231 Impôt sur les sociétés 2025 3000,00 0,00 20251231 OD Opérations diverses 30 20251231 444000 État, impôt sur les bénéfices OD0030 20251231 Impôt sur les sociétés 2025 0,00 3000,00 20251231