Acquisition, cession, restructuration : le volet fiscal se prépare avant le closing.
Pour les repreneurs, cédants, investisseurs et dirigeants confrontés à une opération ou à une entreprise en difficulté. SFI traite la composante fiscale, financière et structurelle, en coordination avec l'avocat en charge du volet juridique.
Le périmètre SFI Deals
Acquisition
Structuration fiscale de l'acquisition, schéma de détention, financement.
Cession
Préparation, traitement fiscal, calendrier, articulation avec le patrimoine du cédant.
En savoir plusReprise & entreprise en difficulté
Lecture fiscale et financière d'une situation tendue, opérations de distressed M&A — en coordination avec les mandataires et avocats.
Revue & due diligence fiscale ciblée
Passifs fiscaux, risques significatifs, points de négociation : une revue proportionnée à l'opération.
Flux de financement
Dette, apports, comptes courants, remontées de trésorerie.
Intégration post-acquisition
Harmonisation, flux intragroupe, documentation, premiers mois du groupe.
En savoir plusLe schéma type d’une reprise
Déroulé
Revue
Risques fiscaux et financiers de la cible, priorisés.
Structuration
Schéma de détention, financement, traitement fiscal.
Exécution
Coordination avec l'avocat, la banque, l'expert-comptable.
Post-acquisition
Flux, documentation, premières clôtures.
Questions fréquentes
À quel moment faire intervenir SFI ?
Le plus tôt possible — idéalement avant la lettre d'intention, pour que la structure et le prix intègrent le traitement fiscal.
Qu'est-ce qu'une due diligence fiscale ciblée ?
Une revue concentrée sur les risques fiscaux significatifs de la cible, définie à l'avance et proportionnée à la taille de l'opération, plutôt qu'un audit exhaustif.
Une opération en préparation ?
Le plus tôt est le mieux : décrivez le projet, même à un stade préliminaire.